下列关于我国的公司债的说法正确的是（　　）。

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 下列关于我国的公司债的说法正确的是（　　）。
A．公司债收益率一般高于国债
B．美国等国家公司债也包括银行等金融机构发行的债券
C．我国的公司债的监管机构是中国证监会
D．我国的企业债的监管机构是国家发改委
E．公司债的信用风险一般高于企业债

【◆参考答案◆】：A,B,C,D,E

【◆答案解析◆】：公司债没有国家信誉作担保，风险一般比国债要高，但收益率一般高于国债；美国等国家的公司债是广义上的，包括金融机构等发行的债券；我国的公司债范围是特定的，不包括企业债与金融债；公司债的监管机构是中国证监会，企业债的监管机构是国家发改委；企业债的发行主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，在很大程度上体现的是政府信用，公司债的发行主体为上市公司，其信用保障是发债公司的资产质量、经营状况、盈利水平和持续盈利能力等，因此其信用风险一般高于企业债券。故5个选项都正确。

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(2)【◆题库问题◆】：[多选] 经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（ ）。
A．防止银行倒闭的最后防线
B．资产减去负债后的余额
C．银行需要保有的最低资本量
D．银行实际承担风险的最直接反映
E．维持金融体系稳定必须持有的资本

【◆参考答案◆】：A,C,D

【◆答案解析◆】：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该有的资本金。经济资本是防止银行闭的最后防线，是银行需要保有的最低资本量．是银行实际承担风险的最直接反映；B选项资产减去负债后的余额是会计资本，也称账面资本；E项维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。故选A．C．D三项。

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(3)【◆题库问题◆】：[单选] 某公司1年前取得了保险兼业代理许可证，由于经营不善，现已解散，据此，其保险兼业代理许可证应当 （　　）
A．继续有效
B．自动失效
C．由该公司在1个月之内交回中国保监会
D．如果该公司在3个月之内没有交回中国保监会，中国保监会有权宣告该证书失效

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：保险兼业代理人在发生合并或撤销、解散等事宜而不再具备保险兼业代理资格时，应在1个月内向中国保监会交回保险兼业代理许可证。

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(4)【◆题库问题◆】：[多选] 买进看跌期权的买方收益可用公式表示为（　　）。
A．买方的收益=P-X-C(如果P≥x)
B．买方的收益=-C(如果P≤X)
C．买方的收益=一C(如果P>X)
D．买方的收益=X-P-C(如果P≤X)
E．买方的收益=P-X-C(如果P≤X)

【◆参考答案◆】：C,D

【◆答案解析◆】：看跌期权买方收益如下图：情形买方收益P>X-CP≤XX-P-C其中，P是到期市场价格，X是执行价格，C是期权费。

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(5)【◆题库问题◆】：[多选] 回购协议市场的交易特点有（　）。
A．流动性强
B．安全性高
C．收益稳定且超过银行存款收益
D．税收优惠
E．回购协议中所交易的证券主要是金融债券

【◆参考答案◆】：A,B,C

【◆答案解析◆】：回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券，D．E两项不符合题意。【专家点拨】本题考查回购协议市场的特点。回购市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场。

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(6)【◆题库问题◆】：[单选] （　　）是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。
A．风险处置
B．风险预警的后评价
C．预警处置
D．风险预警指标体系

【◆参考答案◆】：C

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(7)【◆题库问题◆】：[多选] 对于表内资产风险权重赋予权重为零的有（　　）。
A．我国中央政府的债券
B．中央政府投资的公用企业的债券
C．政策性银行债券
D．商业银行之间原始期限4个月以内的债券
E．国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券

【◆参考答案◆】：A,C,D,E

【◆答案解析◆】：B项权重为50％；A．C．D．E四项权重均为零。故选ACDE。

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(8)【◆题库问题◆】：[单选] 有效风险管理体系建设必须以（　　）为先导。
A．健全的内部控制机制
B．完善的公司治理机构
C．先进的风险管理文化培育
D．有效的风险治理策略

【◆参考答案◆】：C

【◆答案解析◆】：C【解析】风险管理文化是风险管理体系的灵魂，有效风险管理体系建设必须以先进风险管理文化培育为先导。故选C。

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(9)【◆题库问题◆】：[多选] 下列对投资基金销售业务描述正确的有（　）。
A．未与基金管理人签订书面代销协议的，代销机构不得办理基金销售
B．代销机构经批准可以委托其他机构代为办理基金的销售
C．基金管理人对代销机构的基金销售业务负有检查、监督的义务
D．基金管理人应审查代销机构使用的宣传材料，并对材料内容负责
E．代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由基金管理人对账户内的资金进行监督

【◆参考答案◆】：A,C,D

【◆答案解析◆】：代销机构不得委托其他机构代为办理基金的销售。基金管理人、代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由该银行对账户内的资金进行监督。

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(10)【◆题库问题◆】：[单选] 商业银行的（　）是承担具体风险的最终责任人。
A．股东
B．董事长
C．行长
D．经营班子

【◆参考答案◆】：C