中资金融机构向中国银行业监督管理委员会提出吸收投资入股申请时，投资人为外国金融机构的，中资金融机构应

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 中资金融机构向中国银行业监督管理委员会提出吸收投资入股申请时，投资人为外国金融机构的，中资金融机构应提交文件为（）
A．经中国银行业监督管理委员会认可的国际评级机构对该外国金融机构最近二年的评级报告
B．境外金融机构的资金来源、经营情况等资料
C．境外金融机构股东大会或董事会同意向中资金融机构投资入股的决议
D．境外金融机构最近三年的年报或经审计的资产负债表、利润表等财务报表

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

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(2)【◆题库问题◆】：[多选] 有下列()情形之－地，法律部门应当提出纠正意见，并将监督检查部门移送地材料－并退回监督检查部门，重新进行调查取证。（《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》第26条）
A．违法事实不清
B．证据不足
C．程序不合法地
D．处罚种类或幅度不当地

【◆参考答案◆】：A, B, C

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(3)【◆题库问题◆】：[多选] 银行业金融机构从业人员应遵守的职业操守包括（）
A．公平竞争
B．恪守"客户自愿"原则
C．做到客户至上，诚实守信，优质服务
D．热情接待，语言文明，举止大方

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

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(4)【◆题库问题◆】：[多选] 成员单位以外的战略投资者作为财务公司出资人，应当具备以下条件（）。
A．承诺5年内不转让所持财务公司股权并在财务公司章程中载明
B．财务状况良好，最近3个会计年度连续盈利
C．入股资金来源真实合法
D．有5年以上经营管理财务公司或类似机构的成功经验
E．具有良好的公司治理结构

【◆参考答案◆】：C, E

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(5)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请谈谈商业银行财务分析与一般企业财务分析的差异。

【◆参考答案◆】：(1)分析重点不同。商业银行的财务分析更注重其财务状况的分析，特别是注重流动性、安全性的分析；而一般企业财务分析多偏重于偿债和盈利能力的分析。(2)分析对象不同。商业银行财务分析不仅财会部门要进行，其他部门也要参与，其财务分析的对象更广泛；而一般企业由于经营业务活动与财务活动往往是分离的，其财务分析主要集中在财会部门进行。(3)分析内容不同。商业银行的财务分析的内容主要是贷款的质量、收息率、资金成本率、存贷利差率、资本充足率等；而一般企业的资产主要是由存货和固定资产构成，收入主要是销售劳务收入且筹资渠道多元化，其财务分析的内容主要是存货分析、销售获利率分析及资本结构分析等。

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(6)【◆题库问题◆】：[单选] 《汽车贷款管理办法》所称汽车贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买汽车(含二手车)的贷款，包括（）。（《汽车贷款管理办法》第2条）
A．小车贷款、卡车贷款、农用车贷款。
B．个人汽车贷款、经销商汽车贷款和机构汽车贷款。
C．个人汽车贷款、经销商汽车贷款。
D．农用车贷款、机构汽车贷款。

【◆参考答案◆】：B

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(7)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行涉嫌违法，A企业是该银行涉嫌违法事项的关联企业，银行业监督管理机构对该银行进行检查时，可以对A企业采取的措施有：（）
A．申请司法机关对A企业的所有资金予以冻结
B．对A企业可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存
C．查阅、复制A企业有关财务会计、财产权登记等文件、资料
D．询问A企业负责人，要求其对有关情况作出说明

【◆参考答案◆】：B, C, D

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(8)【◆题库问题◆】：[判断题] 商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起一年内予以处分。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：担保法第42条：……商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分。……

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(9)【◆题库问题◆】：[多选] 有下列（）情形之－地，不得担任公司地董事、监事、高级管理人员。（公司法第１47条）
A．无民事行为能力或者限制民事行为能力；
B．因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；
C．担任破产清算地公司、企业地董事或者厂长、经理，对该公司、企业地破产负有个人责任地，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；
D．担任因违法被吊销营业执照、责令关闭地公司、企业地法定代表人，并负有个人责任地，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；
E．个人所负数额较大地债务到期未清偿。

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

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(10)【◆题库问题◆】：[单选] 商业银行的（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
A．董事会
B．监事会
C．高级管理层
D．市场风险管理部门

【◆参考答案◆】：A