银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产处置等工作进行的尽职检查监督应至少每年一次。（）

(1)【◆题库问题◆】：[判断题] 银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产处置等工作进行的尽职检查监督应至少每年一次。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：不良金融资产处置尽职指引第59条：银行业金融机构和金融资产管理公司应建立对尽职检查监督工作的监督机制，对尽职检查监督人员的尽职情况进行监督。定期（至少每半年一次）向银行业监管机构报告尽职检查监督工作情况。

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(2)【◆题库问题◆】：[单选] 动产物权转让时，双方又约定由出让人继续占有该动产的，物权自（）发生效力。
A．交付时
B．登记时
C．该约定生效时
D．记载于登记簿时

【◆参考答案◆】：C

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(3)【◆题库问题◆】：[多选] 影响贷款业务的风险因素除宏观经济政策与经济波动外还有：（）
A．内控机制
B．贷款集中度风险
C．关联交易风险
D．合规风险

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

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(4)【◆题库问题◆】：[单选] 以背书转让票据时，由（）签章。（票据法第２9条）
A．出票人
B．背书人
C．被背书人
D．持票人

【◆参考答案◆】：B

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(5)【◆题库问题◆】：[单选] 实行政府指导价的服务价格按照()的原则制定。
A．保本微利
B．公平公正
C．质价相符
D．有利于稳定市场

【◆参考答案◆】：A

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(6)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，论述内部控制的局限性。

【◆参考答案◆】：(1)成本限制。一般来说，控制程序的成本不能超过风险或错误可能造成的损失和浪费，否则再好的控制措施和方法也将失去其降低成本的意义。(2)串通舞弊。不相容责任的恰当分离可以避免单独的一人从事和隐瞒不合规行为提供合理的保证，但两个或更多人合伙作弊即可逃避这类控制，内控失效。(3)人为错误。内控系统发挥作用关键是取决于执行人员的实际运作，不能期望人们在执行控制职责时始终正确无误，人为错误会造成控制失效。(4)管理越权。任何程序也不能发现和防止那些负责监督控制的管理人员滥用职权，管理当局的干预一直是导致许多重大舞弊发生和会计报表失真的重要原因。(5)对资产的接触。保护资产安全的最好办法是限制对资产的接触。银行应建立多层次的限制接触资产的控制措施，保证只有那些获取相应权限的人员才有接触资产的资格。(6)修订跟不上环境的变化。被审单位为便于生存和保持竞争能力，势必要经常调整经营策略，这就可能导致控制程序对新增业务内容失去了控制作用。

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(7)【◆题库问题◆】：[多选] 按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会的主要责任为（）。
A．负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系
B．负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况
C．负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险
D．负责审批组织机构
E．负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

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(8)【◆题库问题◆】：[单选] 在涉外票据中，汇票和本票出票行为的记载事项，应当适用（）。
A．出票人所属国的法律
B．付款人所属国的法律
C．出票地的法律
D．付款地的法律

【◆参考答案◆】：C

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(9)【◆题库问题◆】：[单选] 根据我国《突发事件应对法》，按照突发事件发生的紧急程度、发展势态和可能造成的危害程度分为一级、二级、三级和四级，二级用（）标示。
A．红色
B．橙色
C．黄色
D．蓝色

【◆参考答案◆】：B

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(10)【◆题库问题◆】：[单选] 金融机构下列行为中不属于《金融违法行为处罚办法》所称帐外经营行为的是（）
A．办理存款、贷款业务未按照会计制度记帐而出现错误，未及时在会计报表中反映
B．办理存款、贷款等业务不按照会计制度记帐、登记，或者不在会计报表中反映
C．经营收入未列入会计帐册
D．将存款与贷款等不同业务在同一帐户内轧差处理

【◆参考答案◆】：A