依照《中华人民共和国企业破产法》法规定破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，属于第一偿还序列的是（

(1)【◆题库问题◆】：[多选] 依照《中华人民共和国企业破产法》法规定破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，属于第一偿还序列的是（）。
A．所欠职工的工资和医疗费用
B．所欠职工的伤残补助费用
C．所欠职工的抚恤费用
D．普通破产债权

【◆参考答案◆】：A, B, C

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(2)【◆题库问题◆】：[多选] 项目融资贷款人可以采取哪些方式分散项目融资的风险（）。
A．签订总承包合同；
B．适用金融衍生工具；
C．设计综合金融服务方案；
D．设计账户管理。

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

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(3)【◆题库问题◆】：[单选] 信托投资公司境外的业务活动由（）实施监管。
A．国务院证券业监管管理机构
B．国务院银行业监督管理机构
C．境外证券业监督管理机构
D．境外银行业监督管理机构

【◆参考答案◆】：B

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(4)【◆题库问题◆】：[单选] 违法行为在（）年内未被发现的，不再给予行政处罚，法律另有规定的除外。
A．1
B．2
C．3
D．5

【◆参考答案◆】：B

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(5)【◆题库问题◆】：[问答题,简答题] 简述贷款新规下的贷款基本信贷流程。

【◆参考答案◆】：尽管贷款新规中规定的信贷业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获取利益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。每一笔信贷业务都会面临着诸多风险，基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每个环节的层层控制达到防范风险、实施效益的目的。一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节：贷款申请→受理调查→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收处置。1、贷款申请、借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常包括:借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。2、受理调查、银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力:同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见。3、风险评价、银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。4、贷款审批、银行要按照"审贷分离、分级审批"的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。5、合同签订、合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。其基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。对于保证担保贷款，银行还需与担保人签订书面担保合同；对于抵质押担保贷款，银行还须签订抵质押担保合同，并办理登记等相关法律手续。6、贷款发放、强调贷放分离、实贷实付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。7、贷款支付、贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。8、贷后管理、贷后管理是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。9、回收处置、贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组；对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。

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(6)【◆题库问题◆】：[问答题,简答题] 请按照是否引起货币供应量的变化，简述政府外汇市场干预的类型。

【◆参考答案◆】：政府对外汇市场的干预按是否引起货币供应量的变化分，可分为冲销式干预和非冲销式干预两种类型。冲销式干预是指政府在外汇市场上进行交易的同时， 通过其他货币政策工具(主要是在国债市场上的公开市场业务)来抵消前者对货币供应量的影响，从而使货币供应量维持不变的外汇市场干预行为。非冲销式干预则是指不存在相应冲销措施的外汇市 场干预，这种干预会引起一国货币供应量的变动。

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(7)【◆题库问题◆】：[单选] 支票出票人地主要票据义务是()。（票据法第89条）
A．直接付款义务
B．担保义务
C．背书义务
D．承兑义务

【◆参考答案◆】：B

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(8)【◆题库问题◆】：[单选] 出票银行收到失票人提交的二联“挂失止付通知书”，经审查合格后受理，将挂失止付通知书第一联加盖（）作受理回单交通知止付人。
A．业务公章
B．转讫章
C．结算专用章
D．本票专用章

【◆参考答案◆】：A

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(9)【◆题库问题◆】：[单选] 商业银行有未按照中国人民银行规定的比例交存存款准备金的情形的，由（）责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A．人民政府
B．国务院银行业监督管理机构
C．中国人民银行
D．工商管理机构

【◆参考答案◆】：C

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(10)【◆题库问题◆】：[判断题] 商业银行应当制定市场风险重大事项报告制度，并报人民银行和银监会备案。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：商业银行市场风险管理指引第34条：商业银行应当制定市场风险重大事项报告制度，并报银监会备案。